Zdroj: Investicniweb.cz

České podnikatelské rodiny stále častěji řeší, jak rozložit majetek mezi více zemí a jurisdikcí. Takzvaný plán B už není krizovým scénářem pro mimořádné situace, ale běžnou součástí správy bohatství. Proč už nestačí přemýšlet jen o tom, kolik majetku člověk má, ale také o tom, kde ho drží? Zeptali jsme se Filipa Čabarta z ONE FAMILY OFFICE.

Proč se mezi movitými rodinami stále častěji mluví o takzvaném plánu B?

Plán B není o útěku ani o krizovém scénáři, kdy si člověk koupí byt ve Španělsku a čeká, až nastane problém. Ve skutečnosti jde spíše o dlouhodobou diverzifikaci rizik a promyšlené rozložení rodinného majetku mezi více zemí a jurisdikcí.

Vedle zahraničních investic řeší české podnikatelské rodiny stále častěji také děti studující nebo žijící v cizině, zahraniční akvizice či podnikání mimo Českou republiku. S tím přirozeně přichází potřeba uvažovat o majetku v širším mezinárodním kontextu.

Akcelerovala válka na Ukrajině zájem o toto téma?

Určitě ano. Movité rodiny o diverzifikaci majetku a různých krizových scénářích přemýšlely už před válkou, konflikt na Ukrajině ale celý proces výrazně urychlil. Jakmile podobnou událost vidíte “za rohem”, začne být plánování alternativních scénářů mnohem konkrétnější.

Rizikem přitom nejsou pouze válečné konflikty. Stejně významné mohou být daňové změny, regulatorní zásahy nebo ekonomická nestabilita. I proto plán B nevnímáme jako reakci na jednu konkrétní hrozbu, ale jako dlouhodobou strategii práce s majetkem napříč různými zeměmi.

Pro koho dává tento přístup smysl?

Před pár lety se podobné strategie řešily hlavně u rodin s majetkem v řádu desítek milionů eur. Teď podle nás dává plán B smysl už od zhruba pěti milionů eur a hranice bude pravděpodobně dále klesat. Nejde přitom o budování bunkru na Novém Zélandu ani přípravu na apokalypsu.

Klíčové není jen množství majetku, ale také jeho struktura. Jakmile je rozprostřený mezi více zemí nebo je rodina mezinárodně propojená, začíná dávat smysl přemýšlet o tom, jak jednotlivá rizika vyvažovat. Základní princip je jednoduchý – nespoléhat na jednu zemi ani na jeden scénář vývoje.

Jaké chyby dělají movité rodiny při vytváření takového plánu nejčastěji?

Největší chybou je čekat, až krize skutečně přijde. Ve chvíli, kdy potřebujete jednat rychle, už bývá pozdě. Ať jde o geopolitický konflikt, bankovní krizi nebo regulatorní zásah, kvalitní záložní plán musí vznikat s předstihem.

Druhou častou chybou je podcenění celé struktury. Mnoho lidí si myslí, že stačí koupit apartmán v zahraničí, založit účet nebo vlastnit jednu zahraniční firmu. Zavádějící je také představa, že plán B znamená útěk do daňového ráje. Dnes jde především o co nejlepší diverzifikaci rizik, ne o daňovou optimalizaci.

Existuje nějaká ideální země pro plán B, nebo je to individuální?

Jedna univerzální destinace neexistuje. Záleží na tom, kde rodina žije, podniká a investuje a kde má rozložený majetek.

Důležitější než konkrétní země je samotná struktura plánu. Ten by měl stát na čtyřech pilířích – finančním, právním, daňovém a praktickém. Rodina musí mít například přístup k likviditě, vyřešený pobytový status, promyšlené právní a daňové dopady i praktické fungování v nové jurisdikci.

Jak dlouho trvá vybudovat funkční záložní variantu pro život?

Záleží na rozsahu. Pokud chce rodina získat právo dlouhodobě žít v jiné zemi, vybudovat tam finanční zázemí a připravit strukturu pro správu majetku, nebavíme se o týdnech, ale spíše o měsících.

Právě proto by plán B neměl vznikat ve chvíli, kdy už krize probíhá. Mnohem efektivnější je budovat ho postupně. Rodina si vytváří zahraniční finanční zázemí, navazuje vztahy s bankami a postupně převádí část majetku jinam. Jde o dlouhodobý proces, který dává větší flexibilitu i klid v případě nečekaného vývoje.

Stává se plán B standardní součástí wealth managementu?

Ve světě určitě ano. U mezinárodních podnikatelských rodin je plán B a geografická diverzifikace majetku už dlouho běžnou součástí správy bohatství. V Česku jsme v tomto směru zatím o něco pozadu. Většina zdejších podnikatelů představuje první generaci, která majetek vybudovala a bývá stále velice úzce spojená s domácím byznysem i jednou lokalitou.